Налоговая опубликовала список стран с которыми НЕ производится обмен налоговой информацией.
Из стран Евросоюза там только Германия и Латвия. Из других европейских стран Швейцария и Босния. Из всех остальных приличных стран только США, Великобритания и Канада. А остальные - всякие Афганистаны, Сомали и прочее.

Вывод. Со всеми остальными странами Евросоюза, включая Испанию автообмен производится.

http://publication.pravo.gov.ru/document/0001202401110010?index=1

Обмен или автообмен? Есть нюанс.

Зависит от страны

Ну мы про РФ - Испания в основном говорим

РФ с Испанией есть и автообмен и обмен

Правильно ли я понимаю, что в таком случае испанская налоговая автоматически узнает о моих счетах в РФ и о, скажем, депозитном доходе в РФ?

Лично знаю что у РФ с Испанией автообмен, так как прилетали письма из российской налоговой с требованием объяснить некоторые вещи, и из письма было видно что инфа получена от Hacienda по автообмену

Если бы вы были гражданином Испании, то да, а вот если РФ, то скорее всего по запросу

И да, и нет. Чтобы информация о счетах в России ушла в Испанию, в российских банках должны знать про ваш статус резидента Испании и знать ваш NIE. На личном опыте могу вас заверить, что многие российские банки не хотят ничего знать о том, что у тебя есть налоговое президентство где-то ещё помимо России

Думаю что в зависимости от того чьим налоговым резидентом считает вас российская налоговая

Кажется, что максимум о чем они могут знать, так это о том, что я не являюсь резидентом РФ