Да, декларировал когда-то. И честно сдаю отчёты, в том числе и по движению денег и 3-НДФЛ с этими доходами. Но налоговикам лень самим открыть мою декларацию и убедится, что это всё задекларировано, проще прислать требование и запросить все доки с переводами
На счёте достаточно) Но они явно получают инфу о доходах в разрезе статей этих доходов: Сумма 553 EUR CRS503 – Валовой доход от реализации / отчуждения финансовых активов Сумма 269 EUR CRS501 – Дивиденды
Да, все верно. Налоговую интересуют только определенные операции (дивиденды, процентный доход, иные поступления, связанные с коммерческой деятельностью). Ваши траты на шопинг и тд их не интересуют.
Не согласен с такой трактовкой. Если счет открывался как нерезидентский, особенно если в испанском банке видели ваш российский ИНН (декларации 2, 3-НДФЛ, запросы от банка и т.п.), то вся инфа по этому счёту отправляется в РФ. А там уже, если руки дойдут, то могут поинтересоваться...