Например , здесь участница писала - Яна- по счетам - был счет на Кипре если не ошибаюсь , абсолютно небольшие суммы всю ситуацию не помню - трясли в прошлом году . вся информация у налоговой была
Нашла по переписке тут - незадекларированный счет на мужа был , с остатком в 5 долларов на Кипре, штраф выставили на 320 000. И кстати по этому же поиску Яна хорошо описывает насчет автообмена. Штраф 140 процентов на все приходы выкатили