D
dzhamal
24 апреля 2023 г.
Правительство внесло в Госдуму законопроект о повышении налоговой ставки для работающих из-за границы россиян. После утраты ими российского налогового резидентства с них будут взимать НДФЛ в размере 30% вместо 13%. Изменение коснётся всех уехавших, использующих для работы российский сегмент интернета или размещенные в РФ технические и программно-аппаратные средства. @bankrollo
Ответов: 46
Испания. Деньги
P
Polina
Так и сейчас же так. В чем разница? Или речь про ИП, например, тоже?
R
Róbert
Polina
Так и сейчас же так. В чем разница? Или речь про ИП, например, тоже?
Нет
Сейчас выполнение трудовой функции за пределами территории РФ облагается 0%(если все верно оформлено)
Текущий закон это признает доходом, полученным за пределами территории РФ
 
Róbert
Нет Сейчас выполнение трудовой функции за пределами территории РФ облагается 0%(если все верно офор…
+ изменения написаны таким образом, что затрагивают в тч частично тех, кто работает в филиалах/представительствах рос компаний за рубежом и даже, как я вижу - частично тех, кто трудится на иностранную компанию
P
Pasha
Polina
Так и сейчас же так. В чем разница? Или речь про ИП, например, тоже?
и на дивиденды налог сейчас максимум 15 процентов
И
Ирина
Вообще нерезиденты и так по закону должны платить 30%. И почему это внесено на рассмотрение не понятно.
И
Ирина
Ekaterina
Была лазейка теперь ее прикрывают
Можно узнать какая? Просто не обращали внимания?
E
Ekaterina
Ирина
Можно узнать какая? Просто не обращали внимания?
Если правильно составить договор с компанией, где указано что вы выполняете работы не на территории рф то можно было вообще не платить ндфл. Теперь эту дырку пытаются замуровать и всех кто нерезидент налоговый отправить на ставку 30%.
 
Ирина
Можно узнать какая? Просто не обращали внимания?
Вот это почитайте в ответ на вашу удалённую ссылку

Письмо Минфина России от 16.09.2022 № 03-04-06/89789
И
Ирина
Ekaterina
Вот это почитайте в ответ на вашу удалённую ссылку Письмо Минфина России от 16.09.2022 № 03-04-06/…
Вы же не отрицаете , что нерезидент должен платить 30%? За исключением какой то лазейки? Наверно это единицы заключают « правильный договор».
E
Ekaterina
Ирина
Вы же не отрицаете , что нерезидент должен платить 30%? За исключением какой то лазейки? Наверно эт…
Не отрицаю конечно. Как и вы я тут в чате пол года назад докатывала что это не возможно:) потом мне тоже это показали. Просто пока не сольют базы погранцов и фнс отследить нерезидентов очень сложно
И
Ира
Ekaterina
Многие просто 13 платят до сих пор
Ну так это же незаконно по сути.
И
Ирина
Ekaterina
Не отрицаю конечно. Как и вы я тут в чате пол года назад докатывала что это не возможно:) потом мне…
Ну, я никому ничего не доказываю. Просто удивляюсь, почему какие-то изменения планируются, когда и так есть это в законе. Про лазейки от вас услышала.
R
Róbert
Ирина
Ну, я никому ничего не доказываю. Просто удивляюсь, почему какие-то изменения планируются, когда и …
Ирина, я вам предлагаю прочитать текущий закон, проект изменений и провести сравнительный анализ. Это более эффективный способ понять - что, зачем и почему, чем читать кликбейтные заголовки и посты в телеграм каналах:)
Или даже если вы прочитаете всего две статьи из законопроекта - все станет поянтнее
A
A
Ekaterina
Не отрицаю конечно. Как и вы я тут в чате пол года назад докатывала что это не возможно:) потом мне…
Что значит «сольют базы»?))) фнс и так может запросить данные о пересечении границы, это делается давно
E
Ekaterina
A
Что значит «сольют базы»?))) фнс и так может запросить данные о пересечении границы, это делается д…
Запрашивать по всем дело хлопотное. Автоматической стыковки явно нет.
E
Ekaterina
Natalia
будет)
Кто ж сомневается:)
Л
Лариса
A
Про автоматический обмен не слышали?)
Автоматический обмен по счетам. А по пересечению границ нет).
E
Ekaterina
A
Про автоматический обмен не слышали?)
Нет такого по границам. Пока
 
Ekaterina
Нет такого по границам. Пока
Я и не утверждаю что фнс видит все ваши пересечения границы . Но она видит ваши траты по вашим счетам в конкретном месте . А аеат в Испании в случае сомнений на раз запрашивает фактуры по жкх. Не надо думать что в налоговых одни дураки сидят )))
Л
Лариса
A
Как много вам открытий чудных)))
Для меня это не открытие. Пока пограничники не обмениваются информацией с ФНС. Автоматический обмен между налоговыми разных стран есть. Но касается это только наличия счетов.
E
Ekaterina
A
Я и не утверждаю что фнс видит все ваши пересечения границы . Но она видит ваши траты по вашим счет…
Я про испанскую налоговую ничего не знаю! А русская сама вас будет запрашивать резидент вы или нет если будет сомневаться. Но автоматически ещё ни одна страна мира не может идентифицировать перемещения между границами.
A
A
Ekaterina
Я про испанскую налоговую ничего не знаю! А русская сама вас будет запрашивать резидент вы или нет …
Какая прелесть. Продолжайте думать что имеют значения только штампики в паспорте, не буду разубеждать)
E
Ekaterina
A
Какая прелесть. Продолжайте думать что имеют значения только штампики в паспорте, не буду разубежда…
Я не понимаю если честно о чем спор? Если речь про налоги в России то многие мои знакомые не резиденты до сих пор платят в России как резиденты. И ни разу налоговая не наехала. Был бы слив погранцов базы в фнс давно бы всех взяли за пятую точку.
Л
Лариса
A
Элементарно по запросу в рамках проверки
Так выше и писали, что только по запросу. Автоматического обмена пока нет. Технически это не сложно. Вопрос в готовности ведомств предоставлять такие сведения
A
A
Ekaterina
Я не понимаю если честно о чем спор? Если речь про налоги в России то многие мои знакомые не резиде…
У вас смешались в кучу кони-люди 😂 спор ради спора неинтересен, всего доброго
E
Ekaterina
A
У вас смешались в кучу кони-люди 😂 спор ради спора неинтересен, всего доброго
Спорите вы ю, только вот что хотите донести я так и не уяснила:)
O
Olivia
Ekaterina
Я про испанскую налоговую ничего не знаю! А русская сама вас будет запрашивать резидент вы или нет …
А разве налог нерезидентов в России не отиенили в 2018? Иди новый ввели?
Если продавать квартиру, ФНС снимет налог с нерезидента?
O
Olivia
George
не снимет, вы сами должны заплатить
Я имела в виду есть ли закон такой. До 2018 надо было платить 30% вместо 13.
Потом в 2018 вышел закон об отмене.
Поэтому удивилась, что обсуждают налоги резидентов/нерезидентов
M
Mikhail
Лариса
Так выше и писали, что только по запросу. Автоматического обмена пока нет. Технически это не сложн…
Выше писали, что консульства будут сообщать в ФНС РФ о случаях, когда гражданин РФ оформляет паспорт в консульстве. А дальше уже могут быть уточняющие вопросы
И
Ирина
George
не снимет, вы сами должны заплатить
Ничего не должны, если владеете соответсвующие сроки. 3 года до 2016 кажется и 5 лет после 2016
A
Alex
Olivia
А разве налог нерезидентов в России не отиенили в 2018? Иди новый ввели? Если продавать квартиру, …
уравняли в правах с резидентами - если владеешь более 5 лет, то налог не платишь. но если платишь, то 30% и со всей суммы
G
George
Mikhail
Выше писали, что консульства будут сообщать в ФНС РФ о случаях, когда гражданин РФ оформляет паспор…
ну, оформил паспорт зарубежом. У меня права, что ли, отобрали - паспорт получать?
A
Alex
George
ну, оформил паспорт зарубежом. У меня права, что ли, отобрали - паспорт получать?
думаю речь о том, что будут мониторить кто запрашивает и как минимум активно сверять налоговый статус и запрашивать - нет ли внж
Л
Лариса
Mikhail
Выше писали, что консульства будут сообщать в ФНС РФ о случаях, когда гражданин РФ оформляет паспор…
А куда деть всех тех, кто не оформляет в консульстве? Кто имеет десятилетние новые паспорта? А это большое количество уехавших.
 
Mikhail
Выше писали, что консульства будут сообщать в ФНС РФ о случаях, когда гражданин РФ оформляет паспор…
До сих пор, наличие ВНЖ и гражданства носили заявительный характер. Так было и с налоговым резиденством. Целых три ведомства участвуют : миграционная служба ( паспорта , внж, гражданство), пограничники -пересечение границы, Фнс - определение налогового резиденства. Чтобы определить скрываете ли свое отсутствие 183 дня в России все три ведомства должны договориться об обмене данными
M
Mikhail
Лариса
До сих пор, наличие ВНЖ и гражданства носили заявительный характер. Так было и с налоговым резиденс…
Если вас сотрудник ФНС России спросит, то будете врать? А если вызовет на приём в кабинет для беседы, сможете объяснить, почему не явились?

P.s. подача заведомо недостоверной информации - это не тоже самое, как "наивная забывчивость"
Л
Лариса
Mikhail
Если вас сотрудник ФНС России спросит, то будете врать? А если вызовет на приём в кабинет для бесед…
Вы о чем? Я как раз всегда все сообщаю о себе. Именно потому, что знаю как работают аналитические системы в ведомствах. Речь выше шла об автоматическом обмене. Я написала, что ПОКА в часте погранцы -налоговики автоматического обмена нет.
 

Похожие вопросы 🇪🇸

Ирина
24 апреля 2023 г.
Повышение налога для работающих дистанционно: в чем суть

▪️ Во внесенном в Госдуму правительственном законопроекте указано, что с 1 января 2024 года российские компании будут обязаны взимать 30%-ный налог на доходы физлиц (НДФЛ) с выплат работающим по гражданско-правовым договорам и фрилансерам, утратившим налоговое резидентство в России. Эти поправки, следует из документа, будут касаться тех категорий уехавших, которые для трудовой деятельности используют российский сегмент интернета, либо размещенные в стране программно-аппаратные и технические средства.

▪️ В Минфине подчеркнули, что эти поправки не затрагивают сотрудников, которые работают по трудовым договорам.

▪️ Сейчас НДФЛ взимается в размере 13% для налоговых резидентов России; 15% — для работающих в России нерезидентов или в случае, если размер дохода резидента за год превышает 5 млн руб. Все прочие доходы физических лиц-нерезидентов облагаются по ставке 30%.

▪️ Налоговым резидентом считает физическое лицо, которое находится на территории России не менее 183 календарных дней в течение 12 месяцев, идущих подряд.

▪️ Законопроект о повышении НДФЛ до 30% для уехавших россиян составил прошлым летом Минфин. При этом осенью министр Антон Силуанов говорил, что власти склоняются к отказу от повышения налога, а в сентябре в ведомстве не исключали даже снижения налога для российских сотрудников, работающих удаленно из-за рубежа.

▪️ Если сотрудник скроет от компании, что работает из-за границы, то остается открытым вопрос о том, кто виновен, отмечал Сергей Кузнецов, руководитель направления претензионной и судебной работы DSL service. По его мнению, для работодателя «существует риск начисления штрафа за неполное удержание налога в случае выявления подобной ситуации».
Ответов: 1
Испания. Деньги
Ирина
14 марта 2023 г.
💸Как изменится порядок налогообложения для уехавших из РФ

К началу 2023 года многие уехавшие из РФ граждане утратили статус налоговых резидентов при сохранившемся бизнесе или пассивном источнике дохода внутри страны. У многих в РФ действует статус ИП или самозанятых с налоговым режимом на профессиональный доход (НПД). У других — трудовой договор в росийских компаниях. Госдума РФ в первом полугодии рассмотреть фундаментальное изменение порядка налогообложения таких лиц.

🔹На данный момент для использования УСН не имеет значения статус налогового резидентства налогоплательщика. Инициаторы предлагают отменить льготные режимы для уехавших, а для лиц, которые не являются налоговыми резидентами РФ и имеют статус ИП, поднять ставку НДФЛ до 30%. Если изменения будут одобрены, то вместо платежа по УСН (6% или 15%) у ИП-нерезидентов появится обязанность уплачивать:
→НДФЛ по ставке 30%.
→НДС — если ИП реализует товары, услуги, работы подлежащие НДС.
→Налог на имущество, используемое в деятельности.

🔹Возможно, власти запретят режим самозанятых для физлиц, проживающих вне РФ более 183 дней. Власти рассматривают варианты применения законодательства к релокантам:
→Заключение трудового договора.
→Регистрация отдельного ИП на ОСН с НДФЛ 30%.

🔹Кроме этого, в СовФеде высказывались о запрете удаленки для сотрудников, имеющих доступ к персональным данным и данным, влияющим на информационную и коммерческую безопасность. Однако существует позиция Минфина РФ, согласно которой, внесение радикальных изменений снизит поступления в бюджет.
На данный момент закон не запрещает гражданам РФ приобретать статус ИП в иностранных государствах. Однако, налоговые органы могут признать этот счет иностранного ИП де-факто счетом российского ИП. Будет поднят вопрос о соблюдении российского налогового и валютного законодательства.

🔹Планируемые изменения затронут и релокантов, которые продолжают работать по трудовому договору (ТД) с российским работодателем. Сейчас, налог нерезидента зависит от условия о месте работы, указанного в ТД. Если сотрудник — налоговый резидент РФ, то с его ЗП работодатель платит НДФЛ в размере 13–15%. Если сотрудник не налоговый резидент РФ и место его работы в ТД указано за пределами территории РФ, то такой доход относится к источникам за пределами РФ. Уже подготовлен законопроект, согласно которому к доходам от источников в РФ будут приравниваться выплаты от российской организации по ТД с работником-удаленщиком. Работодателю — налоговому агенту придется удерживать НДФЛ если лицо, не являющееся налоговым резидентом РФ, будет получать заработную плату от российской организации или ИП.

@MarketOverview
Ответов: 1
Испания. Деньги
Deleted Account
14 марта 2023 г.
💸Как изменится порядок налогообложения для уехавших из РФ

К началу 2023 года многие уехавшие из РФ граждане утратили статус налоговых резидентов при сохранившемся бизнесе или пассивном источнике дохода внутри страны. У многих в РФ действует статус ИП или самозанятых с налоговым режимом на профессиональный доход (НПД). У других — трудовой договор в росийских компаниях. Госдума РФ в первом полугодии рассмотреть фундаментальное изменение порядка налогообложения таких лиц.

🔹На данный момент для использования УСН не имеет значения статус налогового резидентства налогоплательщика. Инициаторы предлагают отменить льготные режимы для уехавших, а для лиц, которые не являются налоговыми резидентами РФ и имеют статус ИП, поднять ставку НДФЛ до 30%. Если изменения будут одобрены, то вместо платежа по УСН (6% или 15%) у ИП-нерезидентов появится обязанность уплачивать:
→НДФЛ по ставке 30%.
→НДС — если ИП реализует товары, услуги, работы подлежащие НДС.
→Налог на имущество, используемое в деятельности.

🔹Возможно, власти запретят режим самозанятых для физлиц, проживающих вне РФ более 183 дней. Власти рассматривают варианты применения законодательства к релокантам:
→Заключение трудового договора.
→Регистрация отдельного ИП на ОСН с НДФЛ 30%.

🔹Кроме этого, в СовФеде высказывались о запрете удаленки для сотрудников, имеющих доступ к персональным данным и данным, влияющим на информационную и коммерческую безопасность. Однако существует позиция Минфина РФ, согласно которой, внесение радикальных изменений снизит поступления в бюджет.
На данный момент закон не запрещает гражданам РФ приобретать статус ИП в иностранных государствах. Однако, налоговые органы могут признать этот счет иностранного ИП де-факто счетом российского ИП. Будет поднят вопрос о соблюдении российского налогового и валютного законодательства.

🔹Планируемые изменения затронут и релокантов, которые продолжают работать по трудовому договору (ТД) с российским работодателем. Сейчас, налог нерезидента зависит от условия о месте работы, указанного в ТД. Если сотрудник — налоговый резидент РФ, то с его ЗП работодатель платит НДФЛ в размере 13–15%. Если сотрудник не налоговый резидент РФ и место его работы в ТД указано за пределами территории РФ, то такой доход относится к источникам за пределами РФ. Уже подготовлен законопроект, согласно которому к доходам от источников в РФ будут приравниваться выплаты от российской организации по ТД с работником-удаленщиком. Работодателю — налоговому агенту придется удерживать НДФЛ если лицо, не являющееся налоговым резидентом РФ, будет получать заработную плату от российской организации или ИП.
@espait
Ответов: 18
Испания. IT, связь, электроника
Anna
21 июля 2023 г.
Госдума приняла закон о единой ставке НДФЛ в 13-15% для фрилансеров и сотрудников на удаленке, работающих на российские компании

Граждане России, удаленно работающие на российские компании по трудовому договору или договору гражданско-правового характера, будут платить НДФЛ в 13% вне зависимости от налогового резидентства. Если годовой доход такого россиянина превышает 5 млн рублей, то ставка НДФЛ составит 15%.

Новая ставка распространяется как на работников, живущих за границей, так и на сотрудников, дистанционно работающих из России.

НДФЛ не будет распространяться на денежные компенсации сотрудникам на удаленке, но сумма таких компенсаций не должна превышать 35 рублей в день
Ответов: 4
Испания. Деньги
SakhBoy
28 июня 2023 г.
⚡️ Вычет 15% НДФЛ при покупке электромобилей

Совет министров утвердил 15-процентный вычет подоходного налога с населения (IRPF) для покупки электромобилей или установки точек зарядки.

Мера будет применяться с максимальным размером 20 000 евро и будет действовать до 31 декабря 2024 года с возможностью продления еще на год.

Вычеты предоставляются после подачи декларации о доходах. Какие они еще бывают - в нашем подробном гайде.

#государство от @impulsomedia
Ответов: 3
Испания. Авто
Bogdan
8 января 2023 г.
А, или не так. Он должен сообщить в налоговую РФ что больше не налоговый резидент РФ и доплатить 17%, чтобы было 30%. И вот разницу от этого и процента испанского налога уже доплатить в испанскую налоговую. Так?
Ответов: 6
Испания. Деньги
Róbert
15 марта 2023 г.
⚡️Минфин и МИД РФ предложили президенту приостановить действие соглашений об избежании двойного налогообложения со всеми недружественными странами

«Действие указанных соглашений предлагается приостановить до восстановления нарушенных прав России. В случае поддержки предложения Минфина России и МИД России применение пониженных ставок налога у источника (освобождений от уплаты налога) в отношении доходов, на которые распространяется действие соглашений об избежании двойного налогообложения, будет приостановлено с момента издания соответствующего Указа», говорится в сообщении ведомств.
Ответов: 17
Испания. Деньги
A
17 мая 2023 г.
Обмен налоговой информацией между российской федеральной налоговой службой (ФНС) России и фискальными ведомствами ряда стран к настоящему моменту затруднен, сообщила начальник управления трансфертного ценообразования ФНС Александра Кадет. Несколько государств, причем не из списка «недружественных», без предупреждений попросту перестали отвечать на соответствующие запросы из РФ.
Ответов: 10
Испания. Деньги
A
18 мая 2023 г.
В конце июня будет опубликован указ президента России Владимира Путина о приостановке соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН) с «недружественными» странами. Об этом сообщает Forbes со ссылкой на два источника, знакомых с процессом подготовки документа. Приостановить действие СИДН с «недружественными» странами в марте предложили Минфин и МИД.
Приостановка означает, что предусмотренные соглашениями пониженные или нулевые ставки налогов у источника доходов применяться уже не будут. Как правило, СИДН предусматривает пониженный налог на дивиденды (5–10% против российских 15%) и нулевую ставку на процентные выплаты и роялти (вместо 20%). Физлица по соглашениям могут засчитывать в России суммы подоходного налога, уплаченного за рубежом (и наоборот).
Ответов: 8
Испания. Деньги
Nelly_Налоговый
23 апреля 2023 г.
ПОЧЕМУ ЛУЧШЕ НЕ ЗАМАЛЧИВАТЬ, ЧТО ВЫ НЕРЕЗИДЕНТ

Многие маются вопросом при утрате статуса налогового резидента РФ и нахождении за границей более 183 дней...

_____________✅ПЛЮСЫ:__________
1️⃣ Спится лучше. Поверьте, для многих это важно, гораздо важнее денег! Правда обойтись может дороже, все-таки 30% далеко не 13%, да и не все вычеты возможны.
2️⃣ Не нужно уведомлять об открытии счетов за границей. Исключения: заграничные счета ИП РФ, по ним послаблений нет.
3️⃣ Не нужно подавать ОДДС по иностранным счетам. Исключения: заграничные счета ИП РФ, по ним послаблений нет. А если налоговая узнает, или я уже уведомлял об открытии, налоговая же спросит о том, где ОДДС, скажете Вы…. Значит напишете ей ответ о том, что у Вас нет такой обязанности.
4️⃣ Можно совершать валютные операции с валютными резидентами, так же, как и Вы отсутствующими в РФ более 183 дней в году.
5️⃣ Не нужно подавать уведомления об открытии компании за границей. Важно: на момент открытия иностранной компании Вы уже должны быть нерезидентом.
6️⃣ Не нужно подавать уведомления о КИК и опасаться штрафов до 2 млн.р. Очень часто слышу, о том, что из налоговой пришли «письма счастья» о необходимости подать уведомление о КИК. Почитайте внимательнее, может это просто информационное письмо, но даже если это требование, всегда можно обосновать, что причина в отсутствии обязанности.
7️⃣ Не нужно декларировать доходы от иностранных источников в 3-НДФЛ и платить НДФЛ: с прибыли КИК, с дивидендов от КИК, доходов иностранного ИП, заработной платы в иностранной компании, операций с иностранным брокерами и т.д. Даже с зарплаты от российского работодателя при согласовании удаленной работы из-за границы можно получать в полном размере, т.е. без удержания НДФЛ.
8️⃣ Нерезидент, также как и резидент не обязан декларировать доход от продажи квартиры, которой владел 3 (единственное) или 5 лет. Если срок менее указанного, то разумнее подарить ее близкому родственнику, а он при продаже сможет уменьшить стоимость продажи на расходы дарителя по приобретению.
9️⃣ Нерезидент, так же, как и резидент, имеет право уменьшить стоимость продаваемых российских ценных бумаг на стоимость их приобретения.
🔟 Ставка по дивидендам для нерезидентов 15%, а если учесть, что для резидентов с доходов свыше 5 млн.р, те же 15%, то много или мало 100 т.р. разница в налоге за год думайте сами.

______‼️МИНУСЫ:_____
1️⃣ Самый важный, на мой взгляд, в том, что Вы не сможете зачесть произвольно удержанный/уплаченный НДФЛ в стране текущей резиденции.
2️⃣ Если Вы не уведомили налогового агента, то Вам самим придется задекларировать и заплатить разницу в НДФЛ, а если Вы не можете это сделать самостоятельно, то еще и нанять для этого специалиста.
3️⃣ Нерезиденты не имеют права уменьшать доход от продажи на расходы по приобретению квартиры при продаже ранее минимального срока и ставка 30%, т.е. налог придется заплатить со всей суммы от продажи.
4️⃣ Нерезиденты не имеют права на имущественные, социальные, инвестиционные вычеты.
5️⃣ Доходы от источников в РФ облагаются по ставке 30%.
6️⃣ Для ИП на УСН не удастся воспользоваться СОИДН, даже если оно имеется между РФ и страной текущей резиденции и налоги придется платить в обеих странах.
7️⃣ Штрафы за не уведомление ИП об открытии счетов за границей не до 5 т.р., а до 50 т.р. Это касается и налоговых резидентов РФ.
8️⃣ ИП, использующие иностранные счета, должны подавать ОДДС ежеквартально. И это касается налоговых резидентов РФ.

Если вспомнили еще какие-то плюсы/минусы, пишите в со ссылкой на сообщение (возьму на вооружение 😁)....

Говоря про счета и применяя "налоговый резидент", имеется в виду срок нахождения более 183 дней в РФ. Сама уже так начала говорить))
Ответов: 2
Испания. Деньги