Начало положено.

Ждём других стран:

В сентябре AFIP начнет автоматически получать данные о банковских счетах аргентинцев в США

С сентября запускается автоматический обмен данными о банковских счетах граждан между США и Аргентиной. Если штатовской стороне не особо интересно, сколько их граждане хранят на счетах в южноамериканской стране с трехзначной инфляцией, то AFIP аналогичная информация очень интересует.

La Nacion отмечает, что автоматический обмен данными вводится впервые, хотя к нему очень стремились предыдущие администрации. Так, в 2016 г. правительство Маурисио Макри попыталось подписать соглашение FATCA, отмечает издание. Но для завершения процесса нужно было дождаться декабря 2022 г., когда у власти был уже Альберто Фернандес. Наконец, после серии переговоров Аргентину включили в Закон о налогообложении иностранных счетов (FATCA). Новое соглашение дополняет уже существующий автоматический обмен Аргентины налоговой информацией с 107 странами, пишет LN.

Начало автоматического обмена данными совпадает со стартом программы легализации активов в Аргентине (blanqueo de capitales). Издание отмечает, что это не совпадение: «В сентябре этого года AFIP впервые получит автоматическую информацию с финансовых счетов США на основании соглашения FATCA, и изучает скрытые активы в различных юрисдикциях», — рассказали изданию источники в налоговом ведомстве. На данный момент в AFIP проанализировали более 800 000 операций с целью «предоставить возможность упорядочить декларирование скрытых активов и налоговых долгов». Наибольший интерес у налоговиков вызывают налогоплательщики, имеющие долги, с системным несоответствием расходов и доходов в рамках трудовых отношений и по монотрибуто, с незадекларированным имуществом и пр.

При Серхио Массе подсчитали, что в США остается около 100 млрд незадекларированных долларов аргентинцев, информацию о которых можно получить благодаря FATCA. По словам Сезара Литвина, генерального директора компании Lisicki, Litvin & Asociados, который дал комментарий LN, данные будут не исчерпывающими. Например, США сообщают только о владельцах банковских счетов, но не о бенефициарных собственниках, а многие аргентинцы имеют незадекларированные счета в США на юрлица с Британских Виргинских островов, остающихся анонимными. Также в автообмен не будет попадать информация о счетах компаний (LLC) или трастов. Кроме того, США не предоставят информацию о движениях по счету.

До сих пор система обмена налоговыми данными с США тоже была, но процесс запускался, если AFIP уже знала, что ищет, и что хочет запросить. Автоматический обмен открывает гораздо больше возможностей для выявления ухода от налогов в Аргентине.

Ожидаемо